Gazdasági büntetőjog · Pénzmosás
Pénzmosás – Btk. 399–400. §
Büntetési tételek, elkövetési magatartások, vagyonvisszaszerzés, bankszámlák, tranzakciók és védői bizonyítási kérdések. A jogszabályi tényállás előre kerül; a szakmai tartalom önálló részekben megmarad.
A pontos törvényi tényállás · 2012. évi C. törvény
Pénzmosás – Btk. 399. § és 400. §
399. § (1) Aki a büntetendő cselekményből származó vagyon eredetét, a vagyonon fennálló jogot, a vagyon helyét, ezek változását elfedi vagy elleplezi, pénzmosást követ el.
A teljes Btk. 399. § megnyitása · (1)–(9) bekezdés
399. § (1) Aki a büntetendő cselekményből származó vagyon eredetét, a vagyonon fennálló jogot, a vagyon helyét, ezek változását elfedi vagy elleplezi, pénzmosást követ el.
(2) Pénzmosást követ el az is, aki a büntetendő cselekményből származó vagyon eredetének, a vagyonon fennálló jognak, a vagyon helyének, ezek változásának elfedése vagy elleplezése céljából a vagyont mástól átveszi, elrejti, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik, felhasználja, azzal összefüggésben pénzügyi tevékenységet végez, pénzügyi szolgáltatást vesz igénybe, vagy arról rendelkezik.
(3) Pénzmosást követ el az is, aki a büntetendő cselekményből származó vagyon mástól való átvételével, elrejtésével, átalakításával, átruházásával, elidegenítésében való közreműködéssel, felhasználásával, az azzal összefüggésben végzett pénzügyi tevékenységgel, pénzügyi szolgáltatás igénybevételével, vagy az arról való rendelkezéssel
a) közreműködik a mással szembeni vagyonelkobzás, illetve vagyonvisszaszerzés meghiúsításában, vagy
b) a mással szembeni vagyonelkobzás, illetve vagyonvisszaszerzés meghiúsítására törekszik.
(4) Pénzmosást követ el az is, aki a más által elkövetett büntetendő cselekményből származó vagyont
a) megszerzi, felette rendelkezési jogosultságot szerez, vagy
b) megőrzi, elrejti, kezeli, használja, felhasználja, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik.
(5) A büntetés bűntett miatt öt évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást jelentős értéket meg nem haladó értékre követik el.
(6) A büntetés két évtől nyolc évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást
a) különösen nagy értékre, vagy
b) jelentős értékre
ba) üzletszerűen,
bb) a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben meghatározott szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként a szolgáltató tevékenységével összefüggésben, vagy
bc) hivatalos személyként
követik el.
(7) A büntetés öt évtől tíz évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást
a) különösen jelentős értékre, vagy
b) különösen nagy értékre
ba) üzletszerűen,
bb) a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben meghatározott szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként a szolgáltató tevékenységével összefüggésben, vagy
bc) hivatalos személyként
követik el.
(8) Aki pénzmosásra irányuló előkészületet követ el, vétség miatt egy évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő.
(9) Nem büntethető a felbujtó vagy a bűnsegéd, ha a (3) vagy a (4) bekezdésben meghatározott bűncselekményt az általa elkövetetett büntetendő cselekményből származó vagyonra követi el.
A teljes Btk. 400. § megnyitása · gondatlan pénzmosás
400. § (1) Aki a más által elkövetett büntetendő cselekményből származó vagyont elrejti, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik, felhasználja, azzal összefüggésben pénzügyi tevékenységet végez, pénzügyi szolgáltatást vesz igénybe vagy arról rendelkezik, és gondatlanságból nem tud a vagyon eredetéről, vétség miatt két évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő.
(2) A büntetés vétség miatt három évig terjedő szabadságvesztés, ha az (1) bekezdésben meghatározott bűncselekményt
a) különösen nagy vagy azt meghaladó értékre,
b) a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben meghatározott szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként a szolgáltató tevékenységével összefüggésben, vagy
c) hivatalos személyként
követik el.
(3) Nem büntethető az (1) és (2) bekezdésben meghatározott pénzmosás miatt, aki a hatóságnál önként feljelentést tesz, és az elkövetés körülményeit feltárja, feltéve, hogy a bűncselekményt még nem vagy csak részben fedezték fel.
Jogszabályforrás: Btk. – a hatályos jogszabályok gyűjteménye ↗. A fenti jogszabályi idézet és az alábbi magyarázat elkülönül; a minősítésnél az elkövetési idő és a törvénymódosítások jelentősek.
01 / A tényállás szerkezete
Mit kell megkülönböztetni?
A pénzmosás nem azonos minden szokatlan banki tranzakcióval. A különböző bekezdések eltérő elkövetési magatartásokat és szubjektív feltételeket is szabályoznak.
Elfedezés és elleplezés
A vagyon eredetének, helyének, jogi státuszának elfedése vagy az erre irányuló törvényben meghatározott vagyonmozgások.
Vagyonelkobzás meghiúsítása
Közreműködés a mással szembeni vagyonelkobzás vagy vagyonvisszaszerzés meghiúsításában, illetve az erre irányuló törekvés.
Más bűncselekményéből származó vagyon
A más által elkövetett büntetendő cselekményből származó vagyon megszerzése, kezelése vagy további törvényi magatartások.
Gondatlan pénzmosás
A más által elkövetett cselekményből származó vagyon eredetének gondatlan nem ismerete és a meghatározott cselekmények.
Előkészület és speciális kizárás
A pénzmosásra irányuló előkészület büntetése és a felbujtó vagy bűnsegéd körében nevesített szabály.
Kapcsolódó rendelkezések
Elkülönítendő a bejelentési kötelezettség elmulasztása és a törvényi értelmező rendelkezések.
02 / Tételkeretek
Milyen büntetés szabható ki?
A büntetési tételt nem önmagában a banki átutalások száma, hanem többek között a vagyon értéke és a törvény szerinti minősítő körülmények határozzák meg.
| Jogszabály | Összefoglaló | Tételkeret |
|---|---|---|
| Btk. 399. § (5) | Jelentős értéket meg nem haladó érték | 5 évig terjedő szabadságvesztés |
| Btk. 399. § (6) | Különösen nagy érték, illetve jelentős értékhez társuló meghatározott körülmények | 2–8 év |
| Btk. 399. § (7) | Különösen jelentős érték, illetve meghatározott különösen nagy értékű minősített esetek | 5–10 év |
| Btk. 399. § (8) | Előkészület | 1 évig terjedő szabadságvesztés |
| Btk. 400. § (1) | Gondatlan pénzmosás | 2 évig terjedő szabadságvesztés |
| Btk. 400. § (2) | Minősített gondatlan pénzmosás | 3 évig terjedő szabadságvesztés |
A tábla közérthető kivonat. A pontos tényállás és értékhatárok a teljes törvényszövegben ellenőrizhetők. A Btk. 400. § (3) szerinti önkéntes feljelentés kizárólag a törvényben meghatározott feltételek mellett releváns.
03 / Védői szemlélet
Az ügyet a bizonyítékok döntik el.
Összetett pénzmosási ügyekben gyakran több bankszámla, vállalkozás és hosszabb időszak pénzmozgása szerepel a nyomozati anyagban. A védelem az iratok egyedi elemzésével építhető fel.
Mit vizsgálok kiemelten?
- Az alapul szolgáló büntetendő cselekmény és az érintett vagyon kapcsolata.
- A terhelt tényleges szerepe, ismeretei és tudattartalma.
- Banki bizonylatok, szerződések, számlák és pénzmozgások értelmezése.
- Lefoglalás, zár alá vétel és vagyonelkobzás jogalapja.
Miért fontos a korai védelem?
- A gyanúsítás pontos ténybeli és jogi tartalmának tisztázása.
- A kihallgatás előtti felkészülés és a terhelti jogok érvényesítése.
- Az iratok, tranzakciók és lehetséges szakértői kérdések áttekintése.
- Az eljárási indítványok, jogorvoslatok és a bizonyítási stratégia összehangolása.
04 / Vagyoni intézkedések
Banki zárolás vagy zár alá vétel történt?
Nem minden banki korlátozás azonos a büntetőeljárási zár alá vétellel. A jogalap, a megtámadhatóság és a határidők eltérők lehetnek.
Banki intézkedés
A bank saját jogszabályi vagy szerződéses kötelezettségei alapján is korlátozhat egyes tranzakciókat.
Lefoglalás
A vagyontárgy vagy bizonyítási eszköz biztosítását célzó büntetőeljárási intézkedés lehet.
Zár alá vétel
Vagyoni igény vagy vagyonelkobzás biztosítására szolgáló törvényben szabályozott kényszerintézkedés.
05 / Gyakori kérdések
Amit pénzmosási eljárásnál érdemes tudni
Pénzmosás-e minden nagy összegű készpénzbefizetés?
Nem. Az összeg nagysága önmagában nem azonos a pénzmosás törvényi feltételeinek megvalósulásával.
Mi a különbség a szándékos és a gondatlan pénzmosás között?
A Btk. 399. § és 400. § eltérő tényállásokat tartalmaz. A gondatlan esetben is szükséges a törvényben meghatározott magatartások és a vagyon eredetének megítélése.
Elég egy gyanús banki tranzakció a bűnösséghez?
Nem. A konkrét tényállási elemeket kell bizonyítani; a valós gazdasági háttérnek és az üzleti iratoknak fontos szerepe lehet.
Mit tegyek, ha pénzmosás miatt kihallgatásra idéznek?
Érdemes a kihallgatás előtt védővel egyeztetni. A gyanúsítottat a vallomástétel megtagadásának joga is megilleti.
Vállal személyes és online konzultációt?
Igen, egyedi időpont-egyeztetéssel. Az első jogi konzultáció díjköteles.
06 / Kapcsolódó ügytípusok
Gazdasági büntetőjogi tudástár
Dr. Szabó Dávid ügyvéd
Pénzmosással gyanúsítják?
Gyanúsítotti kihallgatás, bankszámlát érintő intézkedés vagy összetett gazdasági nyomozás esetén a korán megtervezett védekezés különösen fontos lehet.
Az első konzultáció díjköteles · Személyesen vagy online · Előzetes időpont-egyeztetéssel
Jogszabályi háttér – Btk. 399–400. §
⚖️ Pénzmosás Btk. 399. §
Btk. 399. §
(1) Aki a büntetendő cselekményből származó vagyon eredetét, a vagyonon fennálló jogot, a vagyon helyét, ezek változását elfedi vagy elleplezi, pénzmosást követ el.
(2) Pénzmosást követ el az is, aki a büntetendő cselekményből származó vagyon eredetének, a vagyonon fennálló jognak, a vagyon helyének, ezek változásának elfedése vagy elleplezése céljából a vagyont mástól átveszi, elrejti, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik, felhasználja, azzal összefüggésben pénzügyi tevékenységet végez, pénzügyi szolgáltatást vesz igénybe, vagy arról rendelkezik.
(3) Pénzmosást követ el az is, aki a büntetendő cselekményből származó vagyon mástól való átvételével, elrejtésével, átalakításával, átruházásával, elidegenítésében való közreműködéssel, felhasználásával, az azzal összefüggésben végzett pénzügyi tevékenységgel, pénzügyi szolgáltatás igénybevételével vagy az arról való rendelkezéssel
a) közreműködik a mással szembeni vagyonelkobzás vagy vagyonvisszaszerzés meghiúsításában, vagy
b) arra törekszik.
(4) Pénzmosást követ el az is, aki a más által elkövetett büntetendő cselekményből származó vagyont
a) megszerzi vagy felette rendelkezési jogosultságot szerez, vagy
b) megőrzi, elrejti, kezeli, használja, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik.
(5) A büntetés öt évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást jelentős értéket meg nem haladó értékre követik el.
(6) A büntetés két évtől nyolc évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást
a) különösen nagy értékre, vagy
b) jelentős értékre
ba) üzletszerűen,
bb) a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvény szerinti szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként, vagy
bc) hivatalos személyként
követik el.
(7) A büntetés öt évtől tíz évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást
a) különösen jelentős értékre, vagy
b) különösen nagy értékre
ba) üzletszerűen,
bb) a törvény szerinti szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként, vagy
bc) hivatalos személyként
követik el.
(8) Aki pénzmosásra irányuló előkészületet követ el, vétség miatt egy évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő.
(9) Nem büntethető a felbujtó vagy a bűnsegéd, ha a (3) vagy (4) bekezdés szerinti bűncselekményt az általa elkövetett alapbűncselekményből származó vagyonra követi el.
400. § * (1) Aki a más által elkövetett büntetendő cselekményből származó vagyont elrejti, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik, felhasználja, azzal összefüggésben pénzügyi tevékenységet végez, pénzügyi szolgáltatást vesz igénybe vagy arról rendelkezik, és gondatlanságból nem tud a vagyon eredetéről, vétség miatt két évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő.
(2) A büntetés vétség miatt három évig terjedő szabadságvesztés, ha az (1) bekezdésben meghatározott bűncselekményt
- a) különösen nagy vagy azt meghaladó értékre,
- b) a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben meghatározott szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként a szolgáltató tevékenységével összefüggésben, vagy
- c) hivatalos személyként
követik el.
(3) Nem büntethető az (1) és (2) bekezdésben meghatározott pénzmosás miatt, aki a hatóságnál önként feljelentést tesz, és az elkövetés körülményeit feltárja, feltéve, hogy a bűncselekményt még nem vagy csak részben fedezték fel.