Jogszabályi háttér – Btk. 399–400. §
⚖️ Pénzmosás Btk. 399. §
Btk. 399. §
(1) Aki a büntetendő cselekményből származó vagyon eredetét, a vagyonon fennálló jogot, a vagyon helyét, ezek változását elfedi vagy elleplezi, pénzmosást követ el.
(2) Pénzmosást követ el az is, aki a büntetendő cselekményből származó vagyon eredetének, a vagyonon fennálló jognak, a vagyon helyének, ezek változásának elfedése vagy elleplezése céljából a vagyont mástól átveszi, elrejti, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik, felhasználja, azzal összefüggésben pénzügyi tevékenységet végez, pénzügyi szolgáltatást vesz igénybe, vagy arról rendelkezik.
(3) Pénzmosást követ el az is, aki a büntetendő cselekményből származó vagyon mástól való átvételével, elrejtésével, átalakításával, átruházásával, elidegenítésében való közreműködéssel, felhasználásával, az azzal összefüggésben végzett pénzügyi tevékenységgel, pénzügyi szolgáltatás igénybevételével vagy az arról való rendelkezéssel
a) közreműködik a mással szembeni vagyonelkobzás vagy vagyonvisszaszerzés meghiúsításában, vagy
b) arra törekszik.
(4) Pénzmosást követ el az is, aki a más által elkövetett büntetendő cselekményből származó vagyont
a) megszerzi vagy felette rendelkezési jogosultságot szerez, vagy
b) megőrzi, elrejti, kezeli, használja, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik.
(5) A büntetés öt évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást jelentős értéket meg nem haladó értékre követik el.
(6) A büntetés két évtől nyolc évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást
a) különösen nagy értékre, vagy
b) jelentős értékre
ba) üzletszerűen,
bb) a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvény szerinti szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként, vagy
bc) hivatalos személyként
követik el.
(7) A büntetés öt évtől tíz évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást
a) különösen jelentős értékre, vagy
b) különösen nagy értékre
ba) üzletszerűen,
bb) a törvény szerinti szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként, vagy
bc) hivatalos személyként
követik el.
(8) Aki pénzmosásra irányuló előkészületet követ el, vétség miatt egy évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő.
(9) Nem büntethető a felbujtó vagy a bűnsegéd, ha a (3) vagy (4) bekezdés szerinti bűncselekményt az általa elkövetett alapbűncselekményből származó vagyonra követi el.
400. § * (1) Aki a más által elkövetett büntetendő cselekményből származó vagyont elrejti, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik, felhasználja, azzal összefüggésben pénzügyi tevékenységet végez, pénzügyi szolgáltatást vesz igénybe vagy arról rendelkezik, és gondatlanságból nem tud a vagyon eredetéről, vétség miatt két évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő.
(2) A büntetés vétség miatt három évig terjedő szabadságvesztés, ha az (1) bekezdésben meghatározott bűncselekményt
- a) különösen nagy vagy azt meghaladó értékre,
- b) a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben meghatározott szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként a szolgáltató tevékenységével összefüggésben, vagy
- c) hivatalos személyként
követik el.
(3) Nem büntethető az (1) és (2) bekezdésben meghatározott pénzmosás miatt, aki a hatóságnál önként feljelentést tesz, és az elkövetés körülményeit feltárja, feltéve, hogy a bűncselekményt még nem vagy csak részben fedezték fel.
tényállás, jogi következmények és védekezési stratégia
Stratégiai büntetőjogi képviselet gazdasági és pénzügyi bűncselekményekben a nyomozástól a jogerős döntésig. A pénzmosás az egyik legösszetettebb tényállás, ahol a pénzmozgások, vállalati struktúrák és nemzetközi tranzakciók vizsgálata döntő szerepet játszik.
📞 Azonnali jogi segítség – 06 30 515 8098
Debrecen • Hajdúböszörmény • Országos képviselet
A pénzmosás és a kapcsolódó NAV-, banki és pénzügyi nyomozások a praxisom visszatérő területei. Ezekben az ügyekben a büntetőjogi felelősség megállapítása rendszerint összetett pénzügyi, számviteli és eljárásjogi kérdések együttes értékelésén alapul.
A védői munka jellemzően nem pusztán jogi, hanem stratégiai és szakértői koordinációs feladat is, különösen:
- banki és számlaforgalmi adatok büntetőjogi értelmezése,
- pénzmozgások és vállalati struktúrák valós gazdasági tartalmának vizsgálata,
- lefoglalások és vagyonelkobzási indítványok jogszerűségének ellenőrzése,
- nemzetközi jogsegéllyel beszerzett bizonyítékok támadhatósága,
- eljárási jogsértések és bizonyítékkizárás lehetőségeinek feltárása.
Ezekben az ügyekben a védelem érdemben befolyásolhatja az eljárás kimenetelét – a jogi minősítéstől és a vagyoni értékhatártól kezdve a büntetés mértékéig, szélsőséges esetben akár az eljárás megszüntetéséig.
Mit jelent a pénzmosás a Btk. szerint?
Pénzmosást követ el az, aki bűncselekményből származó dolgot vagy pénzeszközt:
- átalakít, átruház, elrejt vagy leplez,
- gazdasági tevékenységbe bevon, vagy
- eredetének eltitkolására alkalmas módon kezel,
azzal a céllal, hogy a vagyon jogszerű eredetét látszólagossá tegye, illetve a bűncselekményből származó jellegét eltitkolja vagy elleplezze.
A tényállás kiterjed azokra az esetekre is, amikor valaki más bűncselekményből származó vagyont szerez meg, használ fel vagy kezel, tudva vagy gondatlanságból nem felismerve annak jogellenes eredetét.
A jogi minősítés központi elemei:
- a vagyon bűncselekményből származó jellege,
- az elkövető tudattartalma (tudta vagy tudnia kellett az eredetről),
- a leplezésre alkalmas cselekmény (átalakítás, átruházás, elrejtés, pénzügyi szolgáltatás igénybevétele),
- az elkövetés üzletszerű, szervezett vagy nemzetközi jellege,
- az érintett értékhatár (jelentős, különösen nagy, különösen jelentős).
A pénzmosás tipikusan pénzügyi nyomozások, banki adatok, kommunikációs és számlaforgalmi elemzések, valamint nemzetközi jogsegély útján beszerzett bizonyítékok alapján kerül feltárásra.
⚖️ Gondatlan pénzmosás
Btk. 400. §
(1) Aki a más által elkövetett büntetendő cselekményből származó vagyont elrejti, átalakítja, átruházza, elidegenítésében közreműködik, felhasználja, pénzügyi tevékenységet végez vagy pénzügyi szolgáltatást vesz igénybe, és gondatlanságból nem tud a vagyon eredetéről, vétség miatt két évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő.
(2) A büntetés három évig terjedő szabadságvesztés, ha az (1) bekezdés szerinti bűncselekményt
a) különösen nagy vagy azt meghaladó értékre,
b) a törvény szerinti szolgáltatóként, annak tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként, vagy
c) hivatalos személyként
követik el.
(3) Nem büntethető, aki a hatóságnál önként feljelentést tesz, és az elkövetés körülményeit feltárja, feltéve, hogy a bűncselekményt még nem vagy csak részben fedezték fel.
Kapcsolat
Ön vagy hozzátartozója ellen büntetőeljárás indult?
Az első nyilatkozat és az eljárás korai lépései meghatározzák az ügy teljes kimenetelét.
📞 Hívja most dr. Szabó Dávid ügyvédet – 06 30 515 8098
Debrecen • Hajdúböszörmény • Országos képviselet
Jogi nyilatkozat
A fenti tartalom tájékoztató jellegű, nem minősül jogi tanácsnak. Minden ügy egyedi elbírálást igényel.